东宝生物因募集资金管理问题被内蒙古证监局警示

12月31日，道氏技术公告，公司收到广东证监局出具的警示函，因存在募集资金使用及管理不规范、预付款项信息披露不准确等问题。具体违规行为包括：闲置募集资金现金管理超期未及时审议和披露，涉及2.9亿元理财到期未及时赎回；募集资金置换项目先期投入不规范，涉及2.02亿元自筹资金置换问题，其中1.15亿元为募集资金到账后继续以自有资金支付的项目支出。此外，公司2022年及2023年年报中预付款项信息披露不

2月25日，泰林生物公告，公司近日收到浙江证监局出具的《关于对浙江泰林生物技术股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。警示函指出，公司在现场检查中存在部分募投项目产能不足、自建项目用地变更、对合资公司暂停投资的情况未及时披露等问题。公司及相关人员违反了《上市公司信息披露管理办法》相关规定，浙江证监局决定对公司、时任董事长叶大林、财务总监兼董事会秘书叶星月分别采取出具警示函的监督管理措施，

1月8日，贵州水城经济开发区高科开发投资有限公司公告称，1月6日，公司收到贵州证监局下达的《关于对贵州水城经济开发区高科开发投资有限公司、王敏采取出具警示函措施的决定》，因公司存在非市场化发行公司债券、企业债券募集资金使用情况未按要求披露等行为。

12月27日，北京证监局发布关于对银河证券股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定。经查，公司存在以下问题：一是衍生品业务投资者适当性管理和内控管理不完善，存在对个别客户交易目的、资金来源核查不足，部分交易对手未按期进行年度回访仍新增交易等情形。二是经纪业务存在部分合规风控员工兼职从事营销及客户服务工作，佣金费率管理不到位等情形。如有异议，可在规定时间内申请行政复议或提起诉讼。

1月17日，航新科技公告，公司及相关人员收到广东证监局出具的警示函。警示函指出，公司存在贸易业务收入确认不准确和未按规定审议和披露重大会计估计变更的违规行为。公司在2023年度报告编制过程中已对相关会计差错进行了调整。公司及相关责任人应认真吸取教训，采取有效措施切实整改，杜绝此类违规行为再次发生，并于收到决定书30日内向广东证监局提交书面报告。

3月21日，北京证监局对立信会计师事务所（特殊普通合伙）及徐继凯、苏建国采取出具警示函措施，对立信执行的广联达2023年度财务报表审计项目进行了检查。经查，在执业中存在多个问题。

12月30日，山西证监局发布对大同宇林德石墨新材料股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决定。经查，大同宇林德石墨新材料股份有限公司存在以下违规行为：2023年3-6月，公司及子公司向关联方丰镇市宏升炭素有限公司拆借资金合计772.22万元，宇林德迟至2024年3月21日才召开董事会审议并披露该关联交易事项。且公司在相关公告中将资金拆借金额披露为730万元，存在部分资金拆借未披露的情形，信息披露

2月6日，亚光股份公告，公司近日收到浙江证监局出具的《关于对浙江亚光科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。2024年4月至9月，公司使用募投资金支付与募投项目无关的管理人员及销售人员工资共549.36万元，存在将部分募集资金用作其他用途的情形。截至目前，公司已将549.36万元归还至募集资金专户。公司董事长陈国华、总经理陈静波、董事会秘书吴超群、时任财务总监罗宗举违反相关规定，对上

1月10日，广东证监局对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）、陈建翔、蔡静敏采取出具警示函措施，执业*ST天创2022年审计工作存在以下问题：控制测试不规范，其他非流动资产审计程序不规范，固定资产审计程序不规范，收入审计程序不规范，普华永道上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号，下同）第四十五条第一款、第四十六条的规定。陈建翔、蔡静敏作为*ST天创2022年年报审计项目

2月7日，辽宁证监局发文称，经查，发现中天证券存在对部分从业人员注销登记不及时；个别人员存在违规兼职情况；从业人员投资行为监控管理不到位的违规行为。根据有关规定，辽宁证监局决定对中天证券采取出具警示函的监管措施并记入证券期货市场诚信档案，并要求其应采取切实有效措施进行整改，并提交书面报告。